Головна
Реферати » Реферати з біології » Банківські операції та форми безготівкових розрахунків

Банківські операції та форми безготівкових розрахунків

БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ

Поняття «банківські операції» є одним з основоположних понять банківського законодавства, так як відносини, що виникають з приводу здійснення таких операцій, становлять суть, серцевину банківської діяльності і визначальним чином впливають на предмет правового регулювання банківського законодавства як комплексної галузі законодавства.

Між тим визначення цієї категорії немає не тільки в законодавстві, але і в науково-правовій літературі. Заповнити цю прогалину в силу зрозумілих причин покликана саме наука банківського права.

Види банківських операцій визначені в ст. 33 Закону про банки і банківську діяльність, відповідно до якої банк може проводити такі види банківських операцій із спеціальним вказівкою про них в ліцензії:

1) залучати депозити від свого імені на умовах, обумовлених із вкладником;

2) розміщувати власні чи залучені кошти від свого імені на умовах, обумовлених із позичальником;

3) відкривати і вести рахунки громадян та юридичних осіб у національній валюті Киргизької Республіки;

4) здійснювати розрахунки за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів та їх касове обслуговування;

5) випускати, купувати, оплачувати, приймати, зберігати і підтверджувати платіжні документи (чеки, акредитиви, векселі та інші документи), включаючи кредитні і платіжні картки;

6) купувати і продавати боргові зобов'язання (факторинг) та враховувати прості і перекладні векселя (форфетирование) для фінансування комерційної діяльності осіб, у яких банк купує борги і векселя з ланцюгом збору боргів або сум, що підлягають виплаті за борговими розписками або векселях;

7) видавати боргові цінні папери (депозитні сертифікати, облігації, прості векселі) на умовах, визначених Банком Киргизстану у відповідних нормативних актах;

8) здійснювати операції з фінансового лізингу, де банк виступає як посередник між постачальником або виробником майна, фінансуючи продаж майна постачальника або виробника шляхом покупки у нього та продажу на умовах кредиту покупцю;

9) здійснювати довірче (трастове) управління грошовими коштами на умовах договору з фізичною або юридичною особою;

10) видавати банківські гарантії.

Банк, крім перелічених у пункті першому цієї статті банківських операцій, має право здійснювати наступні операції:

1) видавати поручительства та інші зобов'язання за третіх осіб;

2) придбавати права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;

3) здійснювати брокерські послуги, що включають купівлю та продаж цінних паперів за дорученням клієнта, діючи за інструкціями клієнта, при наявності ліцензії на цю діяльність відповідно до законодавства;

4) здійснювати довірче управління (траст) майном за договором з фізичною або юридичною особою, за наявності ліцензії, передбаченої законодавством;

5) надавати в оренду фізичним та юридичним особам спеціальні приміщення або знаходяться в них сейфи для зберігання валюти, документів і цінностей;

6) вилучати і реалізовувати закладене заставодавцями майно в погашення їх зобов'язань перед банком. Ці операції є неторговельними;

7) випускати від свого імені цінні папери за умови отримання на це дозволу (ліцензії) відповідно до законодавства;

8) надавати консультаційні та інформаційні послуги, пов'язані з банківською діяльністю, в тому числі послуги з управління банком. Банки право здійснювати інші операції, необхідні для забезпечення їх діяльності, відповідно до законодавства Киргизької Республіки.

При наявності додаткової ліцензії банки можуть здійснювати:

1) всі або деякі з операцій, перерахованих у пункті першому цієї статті, в іноземній валюті, включаючи операції по рахунках в іноземній валюті для клієнтів і з придбання іноземної валюти від імені клієнта;

2) купівлю та продаж іноземної валюти від свого імені;

3) операції з дорогоцінними металами (тільки банківське срібло, золото, платина і монети із зазначених металів високих проб).

Відповідно до порядком і обмеженнями, встановленими Банком
Киргизстану, а також за наявності відповідної ліцензії, банки можуть здійснювати:

1 ) покупку і продаж цінних паперів для банку від свого імені;

2) випускати цінні папери за дорученням і від імені іншої компанії;

3) операції з похідними фінансовими інструментами (дереватіви);

4) операції з довірчого управління грошовими коштами

(фінансовий траст).

Правила здійснення банківських операцій, у тому числі правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються НБКР відповідно до закону.

Згідно абз.1 ст.33 Закону про банки кредитні організації мають право здійснювати банківські операції, передбачені цим законом. Таким чином, наведений вище перелік банківських операцій для кредитних організацій є вичерпним.

Разом з тим ст. 5 Закону «Про національний банк КР» містить перелік операцій, які він має право здійснювати з кіргізстанскімі та іноземними кредитними організаціями, Урядом КР для досягнення встановлених йому зазначеним Законом цілей:

1) надавати кредити на строк не більше шести місяців під забезпечення цінними паперами та іншими активами, обумовленими Банком Киргизстану відповідно до цього Закону та законодавства Киргизької Республіки;

2) здійснювати банківські операції з обслуговування банків і інших фінансово-кредитних установ;

3) купувати і продавати чеки, прості і перекладні векселя першокласних емітентів, що мають, як правило, товарне походження, з термінами погашення не більше шести місяців;

4) купувати і продавати цінні папери, випущені Урядом
Киргизької Республікою, на вторинному ринку;

5) купувати і продавати цінні папери, випущені Банком Киргизстану, а також цінні папери, випущені іноземними державами, міжнародними організаціями;

6) купувати і продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;

7) купувати і продавати іноземну валюту;

8) відкривати рахунки в банках і фінансових установах;

9) виступати в якості посередника по операціях, пов'язаних з коштами, наданими міжнародними фінансовими інститутами для фінансування різних програм, на умовах, встановлених Правлінням Банку
Киргизстану;

10) здійснювати інші банківські операції, не заборонені законодавством.

Необхідно звернути увагу на той факт, що ст. 5 починається дефініцією: «Банк Киргизстану має право, на певних їм умовах, здійснювати наступні операції ...» , потім слід перелік відповідних операцій, що складається з дев'яти пунктів, а в десятому пункті заявлено, що
Банк Киргизстану має право «здійснювати інші банківські операції ...» .
Це значить, що всі операції, названі на наведеному переліку, включені законодавцем до категорію «банківські операції» .
Таким чином, крім кредитних організацій правом систематичного здійснення банківських операцій, а отже і банківську діяльність, наділений Банк Киргизстану.
Говорячи про правову природу поняття «банківські операції» , необхідно зазначити, що наявність великої кількості видів банківських операцій і відмінностей між ними за їх юридичною природою, цілям і механізмам їх проведення створює значні труднощі для конструювання функціонального визначення цього поняття. Дефініція повинна, з одного боку, визначати будь-яку банківську операцію, а з іншого - відмежовувати цю категорію від інших, суміжних понять (наприклад, від такого поняття, як
«операція, що не є банківською, але проведена кредитною організацією на підставі ліцензії НБКР).

М.М. Агарков визначав банківські операції як «угоди, вчинення яких складає безпосередній предмет діяльності банку, як, наприклад, прийом вкладів, облік векселів, переклад і т.д.» , грунтуючись при цьому на загальноприйнятої наприкінці XIX - початку XX в. точці зору, згідно з якою «банківські операції розпадаються на пасивні, коли банк сам користується кредитом, і активні, коли він доставляє кредит іншим» .

Подібного погляду на сутність банківських операцій дотримується і сучасний законодавець, що випливає з аналізу ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність, текст якої містить вираз «Банк крім перерахованих ... операцій має право здійснювати угоди» . Однак таке розуміння, будучи по суті вірним, не може задовольнити нас, тому що чинний Закон про банки підрозділяє угоди, які вправі здійснювати кредитні організації, на три групи:

1) банківські операції (ч. 1 ст. 33);

2) угоди, що кредитна організація має право здійснювати крім банківських операцій (ч. 2 ст. 33);

3) інші угоди, які кредитна організація має право здійснювати відповідно до законодавства КР (ч. 3 ст. 33).

Якщо керуватися визначенням, згідно з яким банківські операції - це угоди, то незрозуміло, за яким критерієм здійснено такий розподіл угод кредитної організації на три групи. Отже, визначення поняття «банківські операції» , дане М.М.Агарковимв 1929р., В умовах сучасного рівня розвитку банківського законодавства потрібно розглядати як основу, теоретичну базу для подальших наукових досліджень, що потребує деякого уточнення і розвитку.

Отже, банківські операції - це угоди, тобто відповідні дії, спрямовані на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов'язків (ст. 172 ГК КР). Однак залишається питання про критерії, керуючись якими законодавець визначив одні дії кредитної організації як банківські операції, а інші як угоди, так як, не перейдете цього критерію, не можна сформулювати адекватного визначення поняття «банківські операції» .

Цей аспект проблеми знайшов відображення і в юридичній літературі.

Аналізу правової природи банківських операцій велику увагу приділили Л.
Г. Єфімова та О.М. Олійник, які, однак, не дали визначення даного поняття.

Дослідження даного питання приводять до висновку, що критерієм, згідно з яким в ст. 33 Закону про банки здійснено поділ угод кредитних організацій на три групи, виступає принцип відповідної правоздатності кредитної організації: а) інші угоди, які кредитна організація має право здійснювати відповідно до законодавства КР (ч. 3 ст. 33), дозволено їй проводити відповідно до принципом загальної правоздатності.

В ГК КР принцип загальної правоздатності закріплений в ст. 84 наступним чином: «Комерційні організації,

Сторінки: 1 2 3 4