Головна
Реферати » Реферати з біології » Банківські операції та форми безготівкових розрахунків

Банківські операції та форми безготівкових розрахунків

рахунок банку, де обслуговується клієнт в термін , передбачений законом або встановлений згідно з ним. Гроші, що надійшли на кореспондентський рахунок банку, зараховуються на рахунок одержувача.

Банк вправі залучати інші банки для виконання операцій по перерахуванню грошових коштів на рахунок, вказаний у дорученні клієнта ст.
780 ГК КР «Виконання доручення» .

Платіжні доручення заповнюються у чотирьох примірниках. На першому ставляться підписи і печатку клієнта-платника (він зберігається в документах операційного дня банку-платника). Другий і третій примірники відправляються в банк-одержувач, четвертий повертається платнику з банківською відміткою і випискою з рахунку, яка підтверджує списання грошей.

При надходженні грошей банк-одержувач видає своєму клієнтові виписку, що підтверджує отримання грошей, і платіжне доручення відправника (третій примірник). Банк-отримувач залишає у себе другий примірник і зберігає його в документах операційного дня. Платіжне доручення приймається до виконання протягом 10 днів з дня оформлення. На вимогу платника банк зобов'язаний негайно інформувати його про виконання доручення.

Банк може прийняти платіжне доручення за відсутності готівкових коштів на рахунку платника, якщо це обумовлено попередньо або в договорі за додаткову винагороду (ст. 776 ГК КР «Кредитування рахунки» ), доручення через електронну пошту. Проте останнім часом банки побоюються такого роду послуг, так як відзначені випадки шахрайства - незаконного списання та відправки грошей. За неналежне виконання доручення клієнта банк несе відповідальність за загальними правилами, встановленими в ст. 781 ГК
КР «Відповідальність за невиконання або неналежне виконання доручення» .
Якщо порушення банком правил розрахункових операцій спричинило неправомірне утримання грошових коштів, він зобов'язаний сплатити відсотки в порядку та розмірі, передбачених ст. 360 ГК КР «Відповідальність за невиконання грошового зобов'язання» .

Чекова форма розрахунків

Чек - один з видів цінних паперів, який може бути використаний для отримання грошей (ст. 792 ГК КР «Загальні положення» ). По ньому можна отримати готівкові гроші і здійснити безготівкові розрахунки. Учасники чекової форми розрахунків - чекодавець (власник рахунку), платник (банк), чекодержатель
(одержувач).

Змістом чека є письмове доручення банку сплатити відповідну суму чекодержателю.

Чек повинен мати ряд обов'язкових реквізитів (ст. 793 ГК КР «Реквізити чека» ): найменування «чек» , включене в текст документа; доручення платнику виплатити конкретну грошову суму; найменування платника із зазначенням рахунку; вказівка ??валюти платежу; зазначення дати і місця складання чека; підпис чекодавця.

Відсутність в документі будь-якого із зазначених реквізитів позбавляє його сили чека.

Чек підлягає оплаті платником за умови пред'явлення його до оплати у строк, встановлений законом (ст. 794 ГК КР «Оплата чека» ). Збитки, що виникли внаслідок оплати платником підробленого, викраденого або втраченого чека, покладаються на платника або чекодавця в залежності від того, з чиєї вини вони були завдані.

Виставою чека в банк, що обслуговує чекодержателя, на інкасо для одержання платежу вважається пред'явлення його до платежу. Зарахування коштів по інкасувати чеку на рахунок чекодержателя провадиться після одержання платежу від платника, якщо інше не передбачено договором між чекодержателем і банком (ст. 797 ГК КР «Інкасування чека» ).

Відмова від оплати чека у встановленій законом формі має бути здійснений до закінчення терміну його пред'явлення. Чекоутримувач в цьому випадку протягом шести місяців має право за своїм вибором пред'явити позов до одного або кількох зобов'язаним за чеком особам, які несуть перед ним солідарну відповідальність.

Банк-чекодавець видає клієнтові бланки грошових чеків для видачі готівки. Тільки клієнт-чекодержатель має право виписати чек і отримати гроші від банку-чекодавця. Після пред'явлення чека чекодержателем банк-чекодавець зобов'язаний виплатити вказану в чеку суму, яку той повинен мати на своєму рахунку. У разі відсутності грошей на рахунку чекодержателя чекодавець може оплатити чек, якщо це обумовлено попередньо або в договорі за додаткову винагороду. Якщо у банку-чекодавця відсутні готівкові кошти, то він бере їх з кореспондентського рахунку
РКЦ або інших рахунків кредитних установ. Чек завіряється підписами і печаткою чекодержателя і дійсний протягом десяти днів.

Розрахунки чеками між фізичними особами заборонені.

Бланки чеків мають єдиний вид, обов'язковий для всіх кредитних організацій і підприємств усіх форм власності.

Спочатку це був чисто американський продукт, але в даний час подібний інструмент платежу широко застосовується в усьому світі. Клієнт закуповує дорожні чеки і підписує їх у присутності операціоніста банку.
Вартість чека, як правило, списується з поточного рахунку клієнта. Перебуваючи за кордоном, володар чека може перевести в готівку його в будь-якому банку, у готелі або великому магазині. Для цього він повинен вдруге поставити свій підпис на чеку у присутності посадової особи, яка засвідчує ідентичність обох підписів власника чека. На додаток до цього для підтвердження особи клієнта він повинен пред'явити посвідчення особи, наприклад паспорт.

Еврочековой книжку можна придбати в будь-якому відділенні банку. Вони є досить дорогими, але продаються разом з еврочековой карткою, яка не має ліміту в 50 ф. ст. Чек виписується в місцевій валюті, на нього поширюється гарантія еврочековой картки (аналогічно іншим чековим картками), в результаті операцій сума списується в фунтах стерлінгів з поточного рахунку клієнта у Великобританії.

Чек - це письмова інструкція банку, що наказує виплатити кому-небудь вказану суму.

У чека є ряд недоліків: на рахунку, який виказав чек, може не позначитися потрібної суми і чек буде повернуто неоплаченим; у даної особи може взагалі не бути рахунки, або чек може бути неправильно заповнений або підпис не збігатися, тоді банк повертає чек з відповідними відмітками.

Чеки зручні для подорожей, вони не привабливі для злодіїв. У всі часи всі злодії воліють готівку.

Чеки зручні для оплати покупок, розставлених після оплати їх охоче беруть в магазинах, коли власник магазину знає адресу покупця, а також якщо клієнт платник і одержувач оплати пов'язані довгостроковим ставленням.

Порядок та умови використання чеків в платіжному обороті регулюються ГК
КР, а в частині, їм не врегульованою, іншими законами і встановлюваними згідно з ними банківськими правилами.

Розрахунки по акредитиву

Сьогодні не можна уявити фінансову кредитну систему без акредитивів, які виступають в якості механізму кредитування і засоби платежів.

При розрахунках за акредитивом (ст. 778 ГК КР «Загальні положення» ) платник дає доручення банку (емітенту) або відкрити акредитив і зробити платежі одержувачу, або передати ці повноваження іншому банку
(виконуючому).

Існують два види акредитивів: безвідкличний і відзивний. При розрахунках можуть бути використані покриті (депоновані) або непокриті
(гарантовані) акредитиви.

Відзивний акредитив (ст. 783 ГК КР «Відзивний акредитив» ) може бути змінений або анульований банком платника без узгодження з одержувачем коштів; проте якщо платежі проведені, то питання про відкликання або зміну акредитива розглядати не можна.

Необхідно відзначити, що таку форму акредитива можна застосовувати з партнерами тоді, коли між ними існує певна форма довіри. В інших випадках слід використовувати безвідкличний і бажано підтверджений акредитив.

Безвідкличний акредитив не може бути змінений і анульований без згоди одержувача коштів (ст. 784 ГК КР «Безвідкличний акредитив» ). Безвідкличний акредитив є твердим зобов'язанням банку-емітента.

При використанні покритого (депонованого) акредитива банк-емітент завчасно перераховує суму акредитива в розпорядження виконуючого банку на весь термін дії зобов'язання банку-емітента. Ця форма дає впевненість у виконанні взаємних зобов'язань, усуває ризик неплатежів, але вона пов'язана з відволіканням грошових коштів платника на наднормативне час.

Непокритий (гарантований) акредитив можна використовувати при наявності кореспондентських відносин між банком-емітентом і виконуючим банком. Він відкривається у виконуючому банку, що дає останньому право списувати всю суму акредитива з ведеться у нього рахунки банку-емітента.

Для виконання акредитива одержувач коштів представляє в виконуючий банк документи, що підтверджують виконання всіх умов акредитива. При порушенні хоча б одного з цих умов виконання акредитива не провадиться (ст. 785 ГК КР «Виконання акредитива» ).

Закриття акредитива у виконуючому банку провадиться:

- після закінчення терміну акредитива;

- За заявою одержувача коштів про відмову від використання акредитива до закінчення терміну його дії, якщо можливість такої відмови передбачена умовами акредитива;

- На вимогу платника про повне або часткове відкликання акредитива, якщо таке відкликання можливе за умовами акредитива.

Про закриття акредитива виконуючий банк повинен поставити до відома банк-емітент (ст. 788 ГК КР «Закриття акредитива» ).

Сторони за договором мають право обрати та встановити у договорі будь-яку з форм розрахунків. Порядок здійснення розрахунків в тій чи іншій формі регулюється законом, а також виданими відповідно до нього банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Однак мають місце випадки подання фіктивних документів при відкритті акредитива, використання подставних-фірм для списання та переведення коштів у готівку.

Розрахунки по інкасо

При розрахунках по інкасо банк (банк-емітент) зобов'язується за дорученням клієнта здійснювати за рахунок клієнта дії за дорученням від платника і
(або) акцепту платежу. При цьому банк-емітент вправі залучати для виконання доручення клієнта іншій (виконуючий) банк (ст. 789 ГК КР «Загальні положення» ). У разі порушення правил розрахункових операцій виконуючим банком відповідальність перед клієнтом може бути покладена на нього.

При виконанні інкасового доручення банк

Сторінки: 1 2 3 4