загрузка...

трусы женские
загрузка...
Реферати » Реферати по валютним відносинам » Страхування банківських ризиків

Страхування банківських ризиків

Страхування банківських ризиків

Реферат

Виконавець магістрант гр . ММ - 33 Лук'янов Сергій Борисович

Міністерство загальної та професійної освіти Російської Федерації

Новосибірська Державна Академія Економіки та Управління

Інститут економіки, обліку і статистики

Кафедра страхування

НОВОСИБИРСК 1999

Введення

Кажуть, що в світі є тільки дві абсолютно певні речі - смерть і податки. Однак жодна людина не знає, коли він помре або яку суму податків йому прийдеться сплатити в майбутньому. Будь-яке наше дію, що надає вплив на майбутнє, має невизначений результат. Коли ми направляємо гроші на свій рахунок, ми не знаємо, якою буде їхня купівельна спроможність на той момент, коли нам захочеться ними скористатися. Майбутня вартість акцій, куплених сьогодні, також невідома, як і фінансова віддача, на яку розраховують студенти, обираючи спеціалізацію в інституті.

Оскільки цінність землі і капіталу залежить від доходу, який вони можуть принести, економіка в цілому тісно пов'язана з економічною теорією ризику і невизначеності.

Мета даної роботи - розкрити сутність поняття ризику, а особливо стосовно до банківської сфери.

1. Поняття та види банківських ризиків.

Відповідно до теорії маркетингу всі виробники, в тому числі і банкіри, намагаються мінімізувати ризик і максимізувати прибуток. Оптимальне співвідношення рівнів ризику і очікуваного прибутку різний і залежить від ряду об'єктивних і суб'єктивних факторів.

Особливо важливо виміряти і / або чисельно визначити рівень якогось конкретного виду ризику або сукупного ризику.

За часом ризики розподіляються на ретроспективні, поточні та перспективні. Аналіз ретроспективних ризиків, їх характеру і способів зниження дає можливість більш точно прогнозувати поточні та перспективні ризики. Далі проводиться аналіз ступеня (рівня) вже існуючих ризиків.

За ступенем (рівнем) банківські ризики можна розділити на низькі, помірні і повні.

Необхідно відзначити, що в процесі своєї діяльності банки стикаються з сукупністю різних видів ризику, що відрізняються між собою за місцем і часом виникнення, сукупності зовнішніх і внутрішніх факторів, що впливають на їх рівень, і, отже, по способу їх аналізу та методам їх описи. Крім того. всі види ризиків взаємопов'язані і впливають на діяльність банків. Зміни одного виду ризику викликають зміни майже всіх інших видів. Все це, природно, утрудняє вибір методу аналізу рівня конкретного ризику і прийняття рішення щодо його оптимізації веде до поглибленого аналізу безлічі інших ризикових факторів. Тому вибір конкретного методу аналізу їх рівня, підбір оптимальних чинників дуже важливі.

За основними чинникам виникнення банківські ризики бувають економічними і політичними. Політичні ризики - це ризики, зумовлені зміною політичної обстановки, несприятливо впливає на результати діяльності підприємства (закриття кордонів, заборона на вивезення товарів в інші країни, військові дії на території країни ін.).

Економічні (комерційні) ризики - це ризики, обумовлені несприятливими змінами в економіці самого банку або в економіці країни. Найбільш поширеним видом економічного ризику, в якому сконцентровані приватні ризики, є ризик незбалансованої ліквідності (неможливість своєчасно виконувати платіжні зобов'язання). Економічні ризики також представлені зміною кон'юнктури ринку, рівня управління.

Ці основні види ризиків пов'язані між собою, і часто на практиці досить важко їх розділити. В свою чергу, і політичні, і економічні ризики можуть бути зовнішніми і внутрішніми.

До зовнішніх належать ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку або його контактної аудиторії (під контактною аудиторією маються на увазі соціальні групи, юридичні та / або фізичні особи, які проявляють потенційний та / або реальний інтерес до діяльності конкретного банку).

На рівень зовнішніх ризиків впливає дуже велика кількість чинників - політичні, економічні, демографічні, соціальні, географічні пр.

До внутрішніх відносяться ризики, обумовлені діяльність самого банку, його клієнтів (позичальників) або його конкретних контрагентів. На їх рівень впливають ділова активність керівництва самого банку, вибір оптимальної маркетингової стратегії, політики і тактики та інші чинники.

2. Зовнішні банківські ризики

Комерційні зовнішні ризики можуть бути страновим, валютними і ризиками стихійних лих (форс-мажорних обставин).

Країнні ризики, безпосередньо пов'язані з інтернаціоналізацією діяльності банків і банківських установ, наявністю глобального ризику, залежить від політико-економічної стабільності країн-клієнтів та / або країн контрагентів, імпортерів або експортерів. Вони актуальні для всіх банків, створених за участю іноземного капіталу, і банківських установ, що мають генеральну ліцензію. Основні помилки, які допускає керівництво банків, пов'язані з неправильною оцінкою фінансової стійкості іноземного контрагента. Одним з рекомендованих способів аналізу рівня країнового ризику є індекс БЕРИ, регулярно публікується німецькою фірмою БЕРИ. З його допомогою заздалегідь визначається рівень ризику країни. Його визначенням займається близько 100 експертів, які за допомогою різних методів експертних оцінок проводять аналіз чотири рази на рік. Таким способом аналізуються всі сторони політичної та економічної ситуації в країні партнера.

Оригінальну методику аналізу рівня країнового ризику застосовує Швейцарська банківська корпорація. Ще до другої світової війни служби банків і банківських установ, уповноважені займатися визначенням ступеня країнового ризику, функціонально поділялися на передові і штабні. Передові займалися збором найсучасніших і актуальних оцінок, в той час як штабні розробляли незалежний науковий прогноз економіко-політичної ризикованості положення в конкретній державі або регіоні. Далі ці дослідження набули регулярного характеру і стали оформлятися за стандартним зразком.

Приблизно в 1980 р економічний відділ Швейцарської банківської корпорації розробив нові, систематизовані і чітко нормовані принципи підходу до визначення рівня ризику країни. Ці принципі грунтувалися на постулаті, що його розрахунок повинен бути корисним і легко аналізованих матеріалом, який надається в розпорядження вищих керівників банків, що приймають рішення в залежності від рівня та структури стелі банківських кредитів для кожної країни.

Валютний ризик, або ризик курсових втрат, пов'язаний з інтернаціоналізацією ринку банківських операцій, створенням спільних підприємств та банківських установ і диверсифікацією їх діяльності і являє собою можливість грошових втрат у результаті коливань валютних курсів.

Перші спроби управління валютним ризиком були здійснені на початку 70-х років, коли були введені плаваючі курси.

Зі свого боку, валютні ризики структуруються таким чином:

а) комерційні, тобто пов'язані з небажанням або неможливістю боржника (гаранта) розраховуватися за своїми зобов'язаннями;

Б) конверсійні (готівка), тобто ризики валютних збитків по конкретним операціям. Ці ризики структуруються на ризики конкретних угод.

В) трансляційні (бухгалтерські) ризики, які виникають при переоцінці активів і пасивів балансів і рахунки "Прибули і збитки" зарубіжних філій клієнтів, контрагентів. Ці ризики в свою чергу залежать від вибору валюти перерахунку, її стійкості і ряду інших чинників. Перерахунок може здійснюватися за методом трансляції (за поточним курсом на дату перерахунку) або по історичному методу (за курсом на дату здійснення конкретної операції).

Г) ризики форфетирования (метод рефінансування комерційного ризику), які виникають коли форфетер (часто їм є банк) бере на себе всі ризики експортера без права регресу.

Найпоширенішими методами зниження конверсійних ризиків є:

- хеджування, тобто створення компенсує валютної позиції для кожної ризикової угоди. Іншими словами, відбувається компенсація одного валютного ризику - прибутку або збитків - іншим відповідним ризиком;

- Валютний своп, який має два різновиди. Перша нагадує оформлення паралельних кредитів, коли дві сторони в двох різних країнах надають рівновеликі кредити з однаковими строками та способами погашення, але виражені в різних валютах. Другий варіант - просто угода між двома банками купити або продати валюту за ставкою "спот" і звернути угоду в заздалегідь обумовлену дату (у майбутньому) за визначеною ставкою "спот". На відміну від паралельних кредитів свопи не включають платіж відсотків;

- Взаємний залік ризиків по активу і пасиву, так званий метод "метчінг" (matching), де шляхом відрахування надходження валюти з величини її відтоку керівництво банку має можливість впливати на їх розмір.

Методи управління трансляційними валютними ризиками діляться на зовнішні і внутрішні. До зовнішніх методів належать прискорення або уповільнення платежів в іноземній валюті як відносно зовнішніх клієнтів і контрагентів, так і по відношенню до монополістичних утворень; регулювання платежів між материнським банком та його філіями; вибір більш стабільної валюти отфактурірованія поставок. Крім того, майже всі великі банки намагаються формувати портфель своїх валютних операцій, балансуючи активи і пасиви за видами валют та строками. В основному всі зовнішні методи управління валютними ризиками орієнтовані на їх диверсифікацію.

Ризик форфетирования може бути знижений шляхом:

- спрощення балансових взаємин можливих зобов'язань;

- Поліпшення (хоча б тимчасово) стану ліквідності, що дає можливість подальшого зміцнення фінансової стійкості;

- Зниження або навіть відсутності ризиків, пов'язаних з коливанням процентних ставок;

- Різкого зниження рівня ризиків, пов'язаних з курсовими коливаннями валют і зі зміною фінансової стійкості боржника;

До зовнішніх ризиків відноситься ризик стихійних лих або як ще його називають форс-мажорних обставин (РФО), який залежить як від наявності або відсутності стихійних явищ природи і пов'язаних з ними наслідків, так і різного роду обмежень з боку держави.

Обмежити вплив цих ризиків на діяльність банківської установи можна тільки шляхом своєчасного інформування один одного про зміну обставин.

3. Внутрішні банківські ризики

Внутрішні ризики залежать від виду та специфіки банку, характеру його діяльності (операцій) і складу його партнерів (клієнтів і контрагентів).

Банки та банківські установи можуть бути державними і приватними (недержавними), які зі свого боку діляться на кооперативні і комерційні. Існують три типи комерційних банків - спеціалізовані, галузеві і універсальні. У кожному з них присутні всі види ризиків, але ймовірність частоти їх виникнення та специфіка залежать від типу самого банківської установи.

Діяльність універсальних комерційних банків також універсальна. Вони займаються практично всіма видами банківських послуг (кредитними, розрахунковими та фінансовими). Крім того, банки все активніше здійснюють нетрадиційні операції, такі, як операції з різними видами цінних паперів, лізинг, факторинг і

Сторінки: 1 2 3
загрузка...
ur.co.ua

енциклопедія  з сиру  аджапсандалі  ананаси  узвар