загрузка...

трусы женские
загрузка...
Реферати » Реферати з банківської справи » Оцінка кредитоспроможності позичальника

Оцінка кредитоспроможності позичальника


Санкт-Петербурзький Державний Університет, Економічний факультет

Кафедра« Економіки досліджень і розробок »

Звіт про виробничо - ознайомчої практиці

Виконав:

Студент 3 курсу

Григор'єв І.В .

Науковий керівник: к.е.н. доцент

Лукашов В.Н.

Санкт-Петербург

2000

§1. Історична довідка

. Перше товариство взаємного кредиту

70-і роки 19 століття - час важливих державних реформ царювання
Олександра II, які й послужили безпосереднім стимулом створення
Товариства. Народження "Першого Товариства Взаємного Кредиту" відбувся 17 березня
1864 года. Його засновниками були барон Людвіг Гауф, комерції радник
Григорій Єлісєєв, брати Клеменц, купець Едуард Казалет і представник торгового дому "Асмус Сімонсет". Його створення всіляко підтримував міністр фінансів М. Х. Рейтер - послідовний прихильник приватного кредиту.
Фактично творцем Першого комерційного товариства взаємного кредиту був тоді товариш керуючого Державним банком, а з 1867 року його керуючий, Євген Іванович Ламанский.

Суспільство почало своє життя при двохстах членах з оборотним капіталом в 14 тисяч 330 рублів і мінімальним внеском для кожного члена в 30 рублів.

Пристрій Товариства взаємного кредиту змінило значення російської торгівлі. Представники різних суспільних верств і станів - від дрібних крамарів і селян до великих торгових фірм і сановних осіб - відчули на собі вплив самостійності та незалежності від іноземних банків і експедиторів. Успіх нової кредитної установи мав величезний вплив на розвиток приватної фінансової діяльності в Росії, і особливо в Петербурзі ... Положення, зайняте тоді Товариством взаємного кредиту, зробилося першорядним. Всі нові банки, заснувати в той час, не могли б здійснитися без допомоги та підтримки Товариства взаємного кредиту. В 1870 в Росії налічувалося вже 15 товариств взаємного кредиту та 29 акціонерних банків. Лідирувало Перше товариство взаємного кредиту в
Петербурзі.

Спочатку з дозволу міністра фінансів М.Х. Рейтера, Товариство розташовувалося в стінах Державного банку на Катерининському каналі, 30-
32. До 1870 року чисельність Товариства зросла і склала 2032 людини.
Колишнє приміщення виявилося тісним, і постало питання про новій будівлі. 1 січня
1871 Товариство орендувало одну з квартир в будинку на Невському проспекті,
27, у Казанського моста. Проте приватне житлове приміщення виявилося незручним для функціонування фінансової установи. Загальними зборами пайовиків від 17 березня 1887 було постановлено - придбати для Товариства будинок, що належав купцеві Ф. Шопену за адресою - Катерининський канал, 13.
Закладка будівлі Першого товариства взаємного кредиту відбувся 15 серпня
1888 року в присутності членів ради та уповноважених, серед яких були люди відомі і славні своїми справами на різних теренах. Будівля зводилася за проектом і під наглядом архітектора графа П.Ю. Сюзора.

Декретом від 23 грудня 1917 року було націоналізовано Державний банк Росії, а також ліквідовано всі приватні та комерційні банки і установи, в тому числі і товариства взаємного кредиту.
. Петроагропромбанк

Будівля Першого товариства взаємного кредиту було віддано під різні державні установи. У роки блокади Ленінграда сюди в'їхала
Обласна контора Держбанку. Після закінчення війни на каналі Грибоєдова, 13 були відновлені грошові комори, і продовжила працювати в повну силу
Обласна контора Держбанку, в підпорядкуванні якої знаходилося більше 30 філій.

У 1990 році в результаті реорганізації системи Агропромбанку СРСР був заснований Акціонерний комерційний агропромисловий банк Санкт-Петербурга, акціонерами якого стали: Леноблагропромоб'едіненіе, ПО "Літо", ПО
" Ленптіцепром ", ВО" Ленхлебопродукт ", ВНО" Ленмеліорація ", ЛТПО" Ленриба,
Лен. Масложировий комбінат ", Парфюмерно-косметичний комбінат" Північне
Сяйво ", Льон. управління цивільної авіації, Леноблпотребсоюз, СП "",
"Леноблагропромтехніка". У 1993 році він був перетворений в Акціонерне товариство "Петроагропромбанк" з великою мережею філій: всього 26, в тому числі на території Ленінградської області розташовано 20.

Правонаступником "Петроагропромбанк" з 1999 року є "Северо-
Західне Товариство Взаємного Кредиту ".

§2. Організаційна структура

На сьогоднішній день система структурних підрозділів АКБ «Северо-західне Товариство Взаємного Кредиту» виглядає наступним чином:

§3. Практична частина

В процесі проходження практики переді мною, як перед співробітником управління філіальної мережі, була поставлена ??задача, провести аналіз вітчизняної та зарубіжної літератури, а також методичних вказівок великих російських банків з питань кредитування та оцінки кредитоспроможності позичальника .

Результатом даного аналізу повинна була з'явитися кредитна інструкція по комплексній оцінці кредитоспроможності позичальника для філій банку. На даному етапі АКБ «Північно-західне Товариство Взаємного Кредиту» не володіє розгалуженою філіальною мережею, проте ведеться розробка побудови даної мережі. Складання кредитної інструкції - одна зі складових цієї програми.

В основі кредитної інструкції лежить рейтингова оцінка позичальника (йдеться про підприємства).

Рейтингова оцінка є банківським ноу-хау, і з цієї причини я можу лише схематично зобразити основні принципи проведення цієї оцінки.

Оцінка складається з п'яти основних груп факторів:

1. Оцінка оборотів клієнта

2. Кредитна історія

3. Фінансовий стан

4. Додаткові об'єктивні чинники оцінки

5. Суб'єктивні чинники оцінки

Кожній з цих груп привласнюється вага (вага групи), сума ваг по всіх групах повинна скласти одиницю. Усередині кожної групи знаходиться ряд коефіцієнтів, яким, в свою чергу, теж присвоюються ваги. Значення показників даних коефіцієнтів множиться на відповідні ваги. Потім, відповідно до нормативних значень коефіцієнтів їм присвоюється бальна оцінка. Бали, отримані за всіма показниками, підсумовуються і, в залежності від кількості балів, позичальникові присвоюється певна категорія ризику.

Конкретна задача, яка була поставлена ??переді мною, полягала в проведенні порівняльної характеристики коефіцієнтів у групі «фінансовий стан позичальника» . В результаті була отримана наступна таблиця:
| Найменування | Розшифровка коефіцієнта |
| коефіцієнта | |
| |
| Коефіцієнти автономії |
| 1.1. коефіцієнт | Відношення величини власного капіталу (за |
| незалежності | мінусом збитків) до вартості майна |
| 1. 2. | Відношення величин позикового і власного капіталу |
| Співвідношення | |
| позикових і | |
| власних | |
| коштів | |
| |
| Коефіцієнти ліквідності |
| 2.1. коефіцієнт | Відношення суми оборотних активів за мінусом |
| покриття загальний | дебіторської заборгованості з терміном погашення більше |
| | 12 міс. |
| | До суми короткострокових зобов'язань |
| 2.2. коефіцієнт | Відношення суми грошових коштів, короткострокових |
| покриття | фінансових вкладень і дебіторської заборгованості (до |
| проміжний | 12 міс.) до суми короткострокових зобов'язань |
| 2.3. коефіцієнт | Відношення суми грошових коштів і короткострокових |
| абсолютної | фінансових вкладень до суми короткострокових |
| ліквідності | зобов'язань |
| |
| Коефіцієнти рентабельності |
| 3.1.рентабельнос | Відношення прибутку від реалізації за період до виручки |
| ть продажів | від реалізації |
| 3.2. | Відношення прибутку від реалізації за період до |
| рентабельність | затратам на виробництво і збут продукції |
| основний | |
| діяльності | |
| |
| Коефіцієнти оборотності |
| 4.1. коефіцієнт | Відношення виручки від реалізації до вартості |
| оборотності | майна |
| загальний | |
| 4.2. | Відношення середньої за період (квартал) величини |
| оборотність | запасів і витрат, помноженої на тривалість |
| запасів (в | періоду в днях, до собівартості продукції |
| днях) | |
| 4.3. | Відношення середньої за період величини короткостроковій |
| оборотність | дебіторської заборгованості за мінусом заборгованості |
| короткостроковій | по внескам до статутного капіталу, помноженої на |
| дебіторської | тривалість періоду (в днях), до виручки від |
| заборгованості | реалізації |
| (в днях) | |
| 4.4. | Відношення середньої за період величини короткостроковій |
| оборотність | кредиторської заборгованості до виручки від реалізації |
| короткостроковій | |
| кредиторської | |
| заборгованості (в | |
| днях) | |
| 4.5. | Відношення середньої за період величини всіх оборотних |
| оборотність | коштів до виручки від реалізації |
| оборотних | |
| коштів | |
| (в днях) | |

Основною проблемою, з якою я зіткнувся в процесі аналізу даних коефіцієнтів, було те, що серед запропонованої мені літератури не було єдиної думки з розрахунками коефіцієнтів, і, як правило, не було пояснено, з яких причин автори включають або не включають той чи інший регулятив в розрахункову формулу.

Оцінка фінансового стану позичальника є найбільш значущою групою, а значить, має найбільший вагу. Останні дві групи мають менше значення. «Додаткові об'єктивні чинники оцінки» включають в себе:

територіальне розташування клієнта;

. фактичний термін діяльності клієнта;

. можливості контролю поточної діяльності клієнта;

. термін погашення зобов'язань банку;

«Суб'єктивні чинники оцінки» включає в себе:

. ступінь концентрації постачальників і покупців;

. залежність від держзамовлень;

. можливість дострокового стягнення боргу банком;

. підконтрольність антимонопольному комітету;

. екологічна загроза;

. залученість позичальника в судові розгляди;

. конкурентна позиція позичальника в секторі, де він здійснює свою діяльність;

В останній групі неможливо застосувати методи оцінки, які застосовувалися в попередніх групах і тому кредитний працівник сам привласнює бальну оцінку кожному показнику, грунтуючись на власному досвіді та інтуїції.

Рейтингова оцінка кредитоспроможності є свого роду проривом в банківській кредитній політиці, так як на відміну від статистичних методів, які застосовувалися раніше в СРСР і до цих пір застосовуються за кордоном, даний метод не залежить від інфляції. Оцінка фінансового стану проводиться виключно на основі бухгалтерської звітності за звітний і попередній період.

§4. Висновок

Проходження практики в АКБ «Північно-західне Товариство Взаємного
Кредиту» дало неоціненний досвід в питанні вивчення кредитних ризиків та управлінні ризиками взагалі. В процесі проходження практики мені була надана унікальна можливість ознайомитися із зарубіжною літературою з кредитних ризиків («Введення в

Сторінки: 1 2
загрузка...
ur.co.ua

енциклопедія  з сиру  аджапсандалі  ананаси  узвар