загрузка...

трусы женские
загрузка...
Реферати » Реферати по праву » Товариства взаємного страхування

Товариства взаємного страхування

Товариства взаємного страхування

Н.В. Щербак

Товариства взаємного страхування є одній з некомерційних організацій в кредитно-банківській сфері. Серед інших небанківських інститутів страховий бізнес в Росії має практично безперервну історію на ринку фінансових послуг.

Пов'язано це в першу чергу з тим, що і в період соціалізму страхова діяльність не припинялася (її вели державні страхові компанії). Таким чином, до моменту появи перших приватних страхових компаній недоліку в відпрацьованих механізмах і кваліфікованих фахівцях практично не було, хоча було потрібно пристосувати їх до нових ринкових реалій.

Страховий бізнес в цілому досить спокійно переніс події кінця літа минулого року, що пов'язано в першу чергу з тим, що більшість страхових компаній порушували вимоги до розміщення страхових активів переважно в державні цінні папери і до серпня 1998 г . підійшли з активами, здебільшого розміщеними в іноземну валюту та інші ліквідні інструменти.

Зараз в країні існує дві "галузі" страхування - обов'язкове (медичне, транспортне та т.п.), тобто надаване певними акредитованими компаніями в обов'язковому порядку (скажімо, Медстрах, РОСНО-МС - в частині обов'язкового медичного страхування, ЖАСО (Залізничне акціонерне страхове товариство) - для пасажирів МПС) і добровільне, т. е. страхування, при якому клієнт може самостійно вибрати собі постачальника страхових послуг. Останнє ділиться на страхування життя і так зване страхування "нежиття" (термін - досить дивна для непрофесіонала і який об'єднує всі види добровільного страхування, крім страхування життя).

При переході до ринкової економіки важливою проблемою організації страхової справи і створення цивілізованого страхового ринку є формування об'єднань спілок і асоціацій страховиків.

Виникнення перших угод між страховиками належить до кінця XVIII в., Коли в 1791 був організований перший Союз Лондонських товариств страхування від вогню. Основні причини, з яких створювалися страхові союзи, - загострення конкуренції на ринку страхових капіталів, виникнення і розширення державного контролю, законодавче регулювання страхування, а також необхідність технічного удосконалення страхового процесу: узгодження тарифних ставок, вироблення однакової класифікації ризиків, типових полісів тощо. Д . * (1)

У Росії об'єднання страхових товариств сталося в 70-х роках XIX в., а в 1875 р було прийнято тарифне угоду, що встановлює єдині правила тарифної політики для всіх страховиків. Добровільні об'єднання страховиків існували в Росії і в дореволюційний період.

Цілі спілок страхових організацій, створюваних в будь-який історичний проміжок часу, - представництво і захист інтересів страховиків перед суспільством і перед законодавчими і урядовими структурами, розробка спільних програм стратегії і тактики розвитку страхової справи. За своїм статусом об'єднання страховиків повинні бути громадськими організаціями, вільними від комерційної діяльності.

Організаційною формою об'єднання страхових інтересів є товариство взаємного страхування (ОВС), учасники якого одночасно виступають в якості страховика і страхувальника. Згідно ст.7 Закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" * (2) юридичні та фізичні особи для страхового захисту своїх майнових інтересів можуть створювати ОВС.

Організація, яка не ставить мети отримання прибутку, утворюється виключно для страхування своїх членів, захисту їх майнових і особистих інтересів. Учасник ОВС є страхувальником, його частка в страховому фонді товариства визначається розміром внесеного паю, а весь колектив ОВС виступає в якості страховика кожного з його учасників.

Всі активи, а також надлишки коштів, накопичені за звітний період діяльності товариства, належать його членам і використовуються на поповнення страхових резервів, зменшення розміру страхових внесків, розподіл суми чистого доходу серед членів ОВС. Як правило, ОВС не користуються послугами страхових посередників і всі операції здійснюють за рахунок страхового фонду суспільства, а в разі нестачі коштів його учасники за рішенням загальних зборів вносять додаткові внески * (3).

Задача ОВС - надання його учасникам найбільш якісних, різноманітних і доступних за ціною страхових послуг. Зазвичай до таких форм об'єднань вдаються середнього класу власники і фізичні особи-підприємці. Взаємне страхування широко використовується в страховій практиці зарубіжних країн. Так, взаємні компанії були створені в Англії Актом про розрахунки і реєстрацією їх відповідно до законів про компанії. Їх власниками є утримувачі полісів, які ділять будь-яку отриманий прибуток. Акціонер холдинг-компанії отримує свою частку прибутку у вигляді дивідендів, а у взаємній компанії власник поліса може платити більш низькі внески або отримувати більш високі надбавки до страхування життя, ніж в будь-якому іншому випадку.

Спочатку власники полісів повинні були вносити додаткові внески до фонду, якщо сума первісних внесків була недостатньою, щоб задовольнити вимоги відшкодування збитків та покрити витрати. В даний час більшість взаємних страховиків обмежені гарантією максимальної відповідальності власників поліса в межах розмірів їх внесків плюс додаткова доплата, яка не перевищує 50 пенсів на 1 фунт стерлінгів * (4).

В даний час за назвою компанії вже неможливо судити, чи є вона холдинг-компанією або взаємної компанією. Багато компаній, які спочатку створювалися як взаємні, зараз зареєстровані відповідно до Закону про компанії як холдинг-компанії, хоча вони зберегли слово "взаємні" у своїй назві. Інші, зареєстровані як компанії, обмежені відповідальністю і без слова "взаємні" в їх назві, фактично є тепер власністю власників поліса.

Члени або власники полісів взаємних компаній іноді отримують значні вигоди за рахунок більш низьких внесків або більш високих виплат і доходів, але це ні в якій мірі не є обов'язковим. Багато хто з великих холдинг-компаній можуть успішно конкурувати в розмірі внесків або вигод з взаємними компаніями і все ж виплачують дивіденди своїм акціонерам. Великий обсяг ділових операцій, що проводяться холдинг-групами дає можливість накопичувати значні ресурси по кожному полісу, які направляються на адміністративні витрати та на збільшення інвестиційної діяльності. Отриманий за рахунок зрослих резервів дохід, дозволяє виплачувати частину його власникам полісів * (5).

В Англії дуже популярні і поширені колективні ОВС. Управління цими товариствами здійснюється на взаємній основі. Вони реєструються відповідно до Закону про товариства взаємного страхування і здійснюють індустріальне страхування, а в деяких випадках особисте страхування від нещасних випадків і на випадок хвороби. Деякі назви цих товариств загальновідомі, але більшість з них працюють в районах за місцем знаходження офісів. Їх зростання обумовила промислова революція, коли працівникам промисловості потрібні були кошти, принаймні, на похоронні потреби. Ці товариства видавали недорогі поліси в обмін на щотижня збираються внески, і тому працівник міг дозволити собі виплачувати страховий внесок, наприклад, у розмірі менш півпенсії на тиждень.

В даний час рівень страхового забезпечення та розмір страхових внесків зросли, що обумовлено потребами суспільства. Але страховики великих страхових компаній, що здійснюють страхування на дому, є послідовниками тих перших збирачів невеликих внесків. Колективні товариства взаємного страхування можуть випускати особливо привабливі поліси страхування життя, які передбачають досить низький рівень виплачуваних внесків. Такий низький рівень внесків не встановлюється компаніями, які здійснюють індустріальне страхування * (6).

Взаємне страхування дійсно стало міжнародним явищем. Ще в 1990 р в Північній Америці ОВС 57,6% ринку страхування життя і 27% ринку загальних видів страхування в США, 53% ринку страхування життя і 10% ринку загальних видів страхування в Канаді; в Західній Європі ОВС займали від 2,8% (Італія) до 48% (Великобританія) ринку страхування життя і від 0,25% (Ірландія) до 52% (Швеція) ринку загальних видів страхування; в Японії ОВС займали 89,4% ринку страхування життя і 5,1% ринку загальних видів страхування * (7).

Що стосується вітчизняного досвіду в даній галузі відносин, то особливий інтерес представляють страхові відносини у сфері шляховий торгівлі, що зустрічаються ще в XIII в., Які досягли свого повного розквіту в XVI-XVII вв. і продовжували грати важливу роль в торгівлі до появи залізниць. Чумаки (торговці) їздили за рибою і сіллю до берегів Чорного та Азовського морів, продавали ці товари на ярмарках, закуповували там інші товари і розвозили по різних місцях. Звичаями чумацької торгівлі встановлювалося, що якщо в дорозі у чумака ляже віл, то на артільні гроші купується інший. Тут мова йде не про угоди, а про міцно сформованому звичаї. Але можливо, цей звичай з'явився лише результатом, якоюсь своєрідною кристалізацією передувала практики договірних угод * (8). Важлива, однак, не стільки форма (договірна або звичайно-правова), скільки саме істота зазначених явищ. А істота це одне і те ж - забезпечення кожного з учасників торгового колективу за рахунок всіх його членів від стихійних чи інших небезпек. Таке забезпечення і є не що інше, як взаємне страхування. Згодом страхування починає будуватися і на іншій основі - на основі акумуляції постійного фонду. Воно переходить тим самим до іншої більш досконалої формі, до нової більш високій фазі свого розвитку: від подальшої розкладки збитку до регулярних страховим платежам. Однак ще довгий час ці дві форми страхування існують поруч: перша переважно в галузі торгівлі, друга - в області ремесла.

Уходящие корінням в історичне минуле ОВС в силу специфіки внутрішніх організаційних відносин з приводу управління і володіння капіталом страхового товариства успішно конкурують на сучасному страховому ринку більшості індустріально розвинених країн з акціонерними страховими компаніями.

У Росії поки відсутня правова основа взаємного страхування. Процес створення страхових компаній та їх об'єднань підпорядковується інтересам їхніх засновників, прагнучих до швидкого отримання прибутку, і не орієнтується на інтереси страхувальників, які потребують страхового захисту. Тому створення ОВС особливо важливо для підтримки розвитку малого бізнесу в Росії.

Товариства взаємного страхування своїх членів на

Сторінки: 1 2 3
загрузка...
ur.co.ua

енциклопедія  з сиру  аджапсандалі  ананаси  узвар